商业银行内控建设制度中的操作风险研究--民生银行案例分析.doc

内容摘要：商业银行内部控制已经成为金融监管工作中一个重要的组成部分，是好还是坏，直接影响到商业银行防范风险，可以说，内部控制是规范商业银行风险防范有效性的关键，近年来，它也已经成为了衡量商业银行的经营水平高低的标志。目前，中国的商业银行虽然初步建成了一套兼具科学性和严密性的内控制度，但是，中国国有商业银行的内控体系仍有不足之处，与国际水平依然保持着一定的差距。银行业作为高收益的行业，容易成为犯罪分子的目标，必然存在着很多的风险，操作风险是其中重要的一环。本课题将以中国民生银行为案例，通过分析中国民生银行内部控制方面的案例，对其在内部控制中的操作风险方面所存在的问题进行分析和研究，找出问题的关键并提出相应的改进建议和总结。

关键词: 内部控制 操作风险 中国民生银行 国有商业银行

目录

摘要

Abstract

一、研究的背景及意义-3

（一）研究的背景-3

（二）研究的意义-3

（三）文献综述.3

二、商业银行内部控制与操作风险-4

（一）何谓内部控制-4

（二）内部控制有哪些风险-4

（三）我国商业银行内部控制的演化过程-5

（四）我国商业银行内部控制的建设情况-7

三、民生银行操作风险分析及解决措施-8

（一）中国民生银行简介-8

（二）案例介绍-9

（三）中国民生银行常见的操作风险-10

（四）中国民生银行应对办法-11

（五）中国民生银行目前仍然存在的问题-12

（六）提出改善性建议-13

四、总结-13

参考文献-14