基于因子分析法的我国保险公司经营绩效评价.docx

【摘要】本文简单追溯了保险行业的变迁历程，介绍了当前保险业的最新形势，论证了对保险公司经营 绩效进行评价的必要性。研究中排除了缺失数据的保险公司，以当前我国  119  家保险公司作为研究对象，按保险企业资本的主要来源有 76 家中资、43 家外资，按经营主要产品类型有 60 家寿险、59家产险。综合《保险公司会计制度》、《金融企业绩效评价办法》及以前学者的研究结果确定了 12 个财务评价指标作为研究变量，从《中国保险行业统计年鉴》中获取了各保险公司的财务数据，并 加以整理测算各公司的指标值。接着运用因子分析法，借助 IBM SPSS Statistics 20 完成了了实证 分析，将影响保险公司经营绩效综合得分的原因归类为四个公共因子：资金管理因子、市场拓展能 力因子、风险管理因子、短期偿付因子。实证分析得出了因子得分函数、综合因子得分函数，计算 出了样本各保险公司的综合因子得分并排序，将样本各保险公司的综合因子得分进行比较分析，针 对影响我国保险公司经营绩效的四个方面给出七条建议，以期能对改善我国保险公司经营绩效有所 帮助。最终得出结论：一是我国保险公司若想获得较高的综合经营绩效得分，要么做到在所归类的 四个公共因子均衡发展，要么就要在某一方面有较为突出的表现，但无论如何不能有极为明显的短 板。二是经营绩效的好坏与保险公司本身所占有的市场份额并无太大关系，主要是由其在四个能力 方面的表现决定。第三则是中资的保险公司经营绩效整体上是强于外资保险公司，产险保险公司经 营绩效整体上要高于寿险保险公司。

【关键词】保险； 因子分析； 经营绩效； 实证分析

目录

摘要

Abstract

第一章-引言-1

（一）研究背景及目的 -1

1.研究背景 -1

2.研究目的 -2

（二）研究主要内容及方法 -2

1.主要内容 -2

2.研究方法 -2

（三）文献综述 -3

第二章-模型设定与数据处理-5

（一）因子分析法及其数学模型 -5

（二）选取评价指标 -5

（三）研究对象 -7

（四）我国保险公司 2015 年评价指标测算 -11

第三章-实证研究 -12

（一）考察变量是否适合进行因子分析 -12

1.描述性统计及标准化处理 -12

2.KMO 和巴特利特球形检验 -13

（二）采用主成分分析法提取因子 -14

1.方差贡献率及累计方差贡献率 -14

（三）因子的命名解释 -14

1.构建因子载荷矩阵 -14

2.因子归类 -15

（四）计算因子得分和综合得分 -16

1.计算因子得分 -16

2.计算样本综合得分 -16

第四章-实证结果分析及建议 -17

（一）实证结果分析 -17

（二）政策建议 -18

第五章-结束语 -21

参 考 文 献 -22

致-谢 -23

附录一：各保险公司财务指标测算结果 -24

附录二：样本各保险公司因子得分表 -36

附录三：样本各保险公司综合得分表 -39